Direktversicherung: oeco capital Direkt-Rente

Wichtige Eckpunkte

Die Direkt-Rente ist eine Rentenversicherung, die Sie als Unternehmen für Ihre Beschäftigten abschließen.
Sie kann mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung kombiniert werden.
Versicherte Person ist der/die Beschäftigte.
Sofern für die Direkt-Rente eigene Gehaltsanteile des/der Beschäftigten umgewandelt werden, erhält der/die Beschäftigte alle wesentlichen Vertragsrechte.
Beim Wechsel der Arbeitsstelle kann der/die Beschäftigte die Direkt-Rente "mitnehmen". Frühestes Bezugsalter ist 62 Jahre.
Eine arbeitnehmerseitige Kündigung oder Beleihung ist nicht möglich.
Die Auszahlung ist in Form einer Rente vorgesehen; es besteht aber auch die Option einer Kapitalabfindung.
Das ausgezahlte Kapital ist steuerpflichtig und sozialabgabenpflichtig.

Beiträge

Der/die Beschäftigte wandelt einen Teil des Gehalts um. Damit bezahlen Sie als Arbeitgeber/in die Beiträge für die Direktversicherung.
Es können bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze für die Rentenversicherung (West) (zurzeit 5.600 Euro monatlich) eingezahlt werden.
Zusätzlich können weitere 1.800 Euro eingezahlt werden, sofern der/die Versicherte nicht noch eine „alte“ Direktversicherung aus der Zeit vor 2005 mit Pauschalbesteuerung nach § 40b EStG hat.

Steuerliche Auswirkungen für den/die Beschäftigten

Die Beiträge werden aus unversteuertem Einkommen gezahlt.
Die Rente ist bei Bezug steuerpflichtig, allerdings in der Regel mit einem niedrigeren Steuersatz als in Zeiten der Erwerbstätigkeit.

Sozialversicherungsrechtliche Auswirkungen für den/die Beschäftigten

Bis zur Höhe von 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (West) sind die Beiträge sozialversicherungsfrei.
Gesetzlich oder freiwillig Versicherte müssen auf die Leistungen während der Auszahlungsphase Krankenkassenbeiträge zahlen.
Für die Direkt-Rente besteht Vermögensschutz. Sie ist Hartz IV-sicher.

Sprechen Sie uns an

Gerne beraten wir Sie individuell und ausführlich.
Rufen Sie uns doch einfach an! Telefon 0234 5797-5454